Services aux entreprises
Déclaration des investissements directs à l'étranger (IDE)
Le dépôt ODI fait référence aux trois procédures clés requises pour les entreprises ou organisations chinoises qui investissent dans des pays ou régions hors de Chine continentale (y compris Hong Kong, Macao et Taïwan) par le biais de la création de nouvelles entreprises, de l'acquisition d'entreprises étrangères ou de la prise de participations dans des entreprises étrangères : obtenir l'autorisation du ministère du Commerce pour les activités d'investissement à l'étranger ; obtenir l'autorisation ou déposer les projets d'investissement à l'étranger auprès de la Commission nationale pour le développement et la réforme ; et effectuer l'enregistrement des opérations de change auprès des banques. Les entreprises impliquant des actifs publics doivent en outre obtenir l'autorisation de la Commission de supervision et d'administration des actifs publics.
Les procédures d'octroi de licences et de dépôt de demandes auprès de l'ODI sont classées en deux catégories : le système de dépôt et le système d'approbation, en fonction de facteurs tels que le montant de l'investissement, le secteur industriel et le pays. En général, les investissements dont le montant est insignifiant ou qui ne sont pas sensibles relèvent du système de dépôt. Pour les industries sensibles, les régions sensibles et les investissements dépassant les seuils spécifiés, l'approbation de la Commission nationale pour le développement et la réforme et du ministère du Commerce est requise.
Conditions pour le dépôt d'une demande d'investissement direct à l'étranger (IDE)
Les entreprises doivent remplir les conditions suivantes pour pouvoir demander un enregistrement d'investissement à l'étranger :
Répond à la définition d“” investissement à l'étranger »
Le fait de détenir des entreprises non financières ou d'acquérir des participations connexes à l'étranger par le biais, par exemple, de la création de nouvelles entités ou de fusions et acquisitions.
Exigences relatives à l'entité et au moment de la création
L'entité principale doit être une entreprise nationale légalement constituée, de préférence en activité depuis au moins un an.
Antécédents des actionnaires, provenance des fonds et exigences en matière d'authenticité des investissements
Le profil des actionnaires ou associés nationaux, la provenance des fonds et l'authenticité des projets d'investissement à l'étranger doivent être clairement indiqués.
Exigences financières
Le dernier rapport d'audit annuel ne doit pas faire état d'une perte, avec un rendement des actifs nets supérieur à 51 % et un ratio d'endettement inférieur à 70 %.
Procédure de déclaration des investissements directs à l'étranger (IDE)
Lorsqu'elles entreprennent des investissements directs à l'étranger (IDE), les entreprises doivent se soumettre aux procédures d'approbation et de dépôt auprès des trois départements suivants :
1. Approbation par la Commission nationale pour le développement et la réforme
Tout d'abord, les actionnaires des entreprises nationales doivent demander l'approbation du projet auprès de la Commission nationale pour le développement et la réforme (NDRC). Au cours de ce processus, les entreprises sont tenues de fournir les informations pertinentes relatives au projet et de signer les documents juridiques requis. La NDRC supervise l'orientation sectorielle des investissements à l'étranger des entreprises et délivre la notification de dépôt de projet d'investissement à l'étranger aux entreprises éligibles.
2. Approbation et octroi de licence par le ministère du Commerce
Par la suite, les entreprises doivent soumettre une demande d'autorisation au ministère du Commerce. Le ministère du Commerce est chargé d'approuver de manière exhaustive les projets d'investissement à l'étranger des entreprises et de délivrer le certificat d'investissement à l'étranger aux entreprises qui remplissent les conditions requises. Dès réception de ce certificat, les entreprises doivent commencer leurs activités d'investissement à l'étranger dans un délai de deux ans.
3. Dépôt auprès de l'Administration d'État chargée du contrôle des changes
Enfin, les entreprises doivent accomplir les formalités de déclaration auprès de l'Administration d'État chargée du contrôle des changes (SAFE). La SAFE est chargée de superviser l'enregistrement des opérations de change et les procédures liées aux sorties de capitaux. Une fois le processus de dépôt terminé, les entreprises doivent accomplir les formalités d'enregistrement des opérations de change auprès d'une banque, conformément au « Règlement sur l'administration des opérations de change pour les investissements directs à l'étranger par des institutions nationales ». Pour les projets dont le montant de l'investissement dépasse 5 millions de dollars américains, les entreprises doivent en outre faire rapport à la SAFE. Après examen par la SAFE, le « Certificat d'enregistrement des opérations de change pour les investissements directs à l'étranger » sera délivré à l'entreprise nationale.
