Servicios corporativos
Declaración de inversión directa en el extranjero (ODI)
La presentación de ODI se refiere a los tres procedimientos clave que deben seguir las empresas u organizaciones chinas que invierten en países o regiones fuera de China continental (incluidos Hong Kong, Macao y Taiwán) mediante la creación de nuevas empresas, fusiones y adquisiciones, o la adquisición de participaciones en empresas extranjeras: obtener la aprobación del departamento de comercio para las actividades de inversión en el extranjero; obtener la aprobación o presentar los proyectos de inversión en el extranjero ante la Comisión Nacional de Desarrollo y Reforma; y completar el registro de divisas en los bancos. Las empresas que participan en activos estatales deben obtener además la aprobación de la Comisión de Supervisión y Administración de Activos Estatales.
Los procedimientos de concesión de licencias y presentación de solicitudes de la ODI se clasifican en el sistema de presentación de solicitudes y el sistema de aprobación en función de factores como el importe de la inversión, el sector industrial y el país. Por lo general, las inversiones de importe no significativo o las inversiones no sensibles se incluyen en el sistema de presentación de solicitudes. Las inversiones en industrias o regiones sensibles, o aquellas que superen los umbrales especificados, requieren la aprobación de la Comisión Nacional de Desarrollo y Reforma y del Ministerio de Comercio.
Condiciones para presentar una inversión directa en el extranjero (ODI)
Las empresas deben cumplir las siguientes condiciones para solicitar la presentación de inversiones en el extranjero:
Cumple con la definición de “inversión en el extranjero”.
El acto de crear nuevas entidades o adquirir empresas no financieras o intereses relacionados en el extranjero a través de fusiones y adquisiciones, entre otros medios.
Requisitos relativos a la entidad y al momento de establecimiento
La entidad principal deberá ser una empresa nacional legalmente constituida, preferiblemente con al menos un año de actividad.
Antecedentes de los accionistas, origen de los fondos y requisitos para la autenticidad de la inversión.
Se debe indicar claramente el origen de los accionistas o socios nacionales, la fuente de los fondos y la autenticidad de los proyectos de inversión en el extranjero.
Requisitos financieros
El informe de auditoría anual más reciente no debe mostrar pérdidas, con una rentabilidad sobre los activos netos superior al 51 % y un ratio deuda/capital inferior al 70 %.
Procedimiento de presentación de inversiones directas en el extranjero (ODI)
Al realizar inversiones directas en el extranjero (ODI), las empresas deben someterse a los procedimientos de aprobación y presentación de los siguientes tres departamentos:
1. Aprobación por parte de la Comisión Nacional de Desarrollo y Reforma.
En primer lugar, los accionistas de las empresas nacionales deben solicitar la aprobación del proyecto a la Comisión Nacional de Desarrollo y Reforma (NDRC). Durante este proceso, la empresa deberá presentar la información pertinente sobre el proyecto y formalizar los documentos legales necesarios. La NDRC supervisa la orientación sectorial de las inversiones en el extranjero de las empresas y emite la Notificación de presentación de proyectos de inversión en el extranjero a las empresas que reúnen los requisitos.
2. Aprobación y concesión de licencias por parte del Ministerio de Comercio
Posteriormente, las empresas deben presentar una solicitud de aprobación al Ministerio de Comercio. El Ministerio de Comercio es responsable de llevar a cabo la aprobación integral de los asuntos de inversión en el extranjero de las empresas y de expedir el Certificado de Inversión en el Extranjero a las empresas que cumplan los requisitos. Una vez recibido este certificado, las empresas deben iniciar sus actividades de inversión en el extranjero en un plazo de dos años.
3. Presentación ante la Administración Estatal de Divisas.
Por último, las empresas deben completar los trámites de presentación ante la Administración Estatal de Divisas (SAFE). La SAFE es responsable de supervisar el registro de divisas y los procedimientos relacionados con la salida de capitales. Una vez completado el proceso de presentación, las empresas deben realizar los trámites de registro de divisas en un banco de conformidad con el «Reglamento sobre la gestión de divisas para la inversión directa en el extranjero por parte de instituciones nacionales». En el caso de proyectos que impliquen inversiones superiores a 5 millones de dólares estadounidenses, las empresas deben informar adicionalmente a la SAFE. Tras la revisión de la SAFE, se expedirá el «Certificado de registro de divisas para la inversión directa en el extranjero» a la empresa nacional.
